ऋण पत्र क्या है?

साख पत्र से तात्पर्य बैंक द्वारा आयातक (खरीदार) के अनुरोध पर निर्यातक (विक्रेता) को माल के भुगतान की गारंटी के लिए जारी किया गया लिखित प्रमाण पत्र है। साख पत्र में, बैंक निर्यातक को साख पत्र में निर्धारित शर्तों के तहत भुगतानकर्ता के रूप में बैंक डायवर्टेड या नामित बैंक के साथ निर्दिष्ट राशि से अधिक नहीं का विनिमय बिल जारी करने और आवश्यकतानुसार शिपिंग दस्तावेज़ संलग्न करने और समय पर निर्दिष्ट स्थान पर भुगतान करने के लिए अधिकृत करता है। माल प्राप्त करें।

ऋण पत्र द्वारा भुगतान की सामान्य प्रक्रिया इस प्रकार है:

1. आयात और निर्यात के दोनों पक्षों को बिक्री अनुबंध में स्पष्ट रूप से यह निर्धारित करना चाहिए कि भुगतान क्रेडिट पत्र द्वारा किया जाना चाहिए;
2. आयातक उस बैंक में एल/सी के लिए आवेदन प्रस्तुत करता है जहां वह स्थित है, एल/सी के लिए आवेदन भरता है, और एल/सी के लिए एक निश्चित जमा राशि का भुगतान करता है या अन्य गारंटी प्रदान करता है, और बैंक (जारीकर्ता बैंक) से निर्यातक को एल/सी जारी करने के लिए कहता है;
3. जारीकर्ता बैंक आवेदन की विषय-वस्तु के अनुसार निर्यातक को लाभार्थी के रूप में रखते हुए ऋण पत्र जारी करता है, तथा निर्यातक के स्थान पर अपने एजेंट बैंक या संवाददाता बैंक (सामूहिक रूप से सलाहकार बैंक के रूप में संदर्भित) के माध्यम से निर्यातक को ऋण पत्र की सूचना देता है;
4. निर्यातक द्वारा माल भेजने और ऋण पत्र द्वारा अपेक्षित शिपिंग दस्तावेज प्राप्त करने के बाद, वह ऋण पत्र के प्रावधानों के अनुसार उस बैंक के साथ ऋण पर बातचीत करता है जहां वह स्थित है (यह सलाह देने वाला बैंक या अन्य बैंक हो सकता है);
5. ऋण पर बातचीत करने के बाद, बातचीत करने वाला बैंक ऋण पत्र के पृष्ठ पर बातचीत की जाने वाली राशि को इंगित करेगा।

ऋण पत्र की विषय-वस्तु:

① साख पत्र का स्पष्टीकरण; जैसे उसका प्रकार, प्रकृति, वैधता अवधि और समाप्ति स्थान;
②माल के लिए आवश्यकताएँ; अनुबंध के अनुसार विवरण
③ परिवहन की बुरी आत्मा
④ दस्तावेजों की आवश्यकताएं, अर्थात् कार्गो दस्तावेज, परिवहन दस्तावेज, बीमा दस्तावेज और अन्य प्रासंगिक दस्तावेज;
⑤विशेष आवश्यकताएं
⑥भुगतान की गारंटी के लिए लाभार्थी और ड्राफ्ट धारक के लिए स्टेशनरी जारी करने वाले बैंक की जिम्मेदारी;
⑦ अधिकांश विदेशी प्रमाणपत्रों पर यह अंकित होता है: "जब तक अन्यथा निर्दिष्ट न किया जाए, इस प्रमाणपत्र को अंतर्राष्ट्रीय चैंबर ऑफ कॉमर्स के "डॉक्यूमेंट्री क्रेडिट के लिए समान सीमा शुल्क और अभ्यास" के अनुसार नियंत्रित किया जाता है, अर्थात, आईसीसी प्रकाशन संख्या 600 ("ucp600")";
⑧टी/टी प्रतिपूर्ति खंड

साख पत्र के तीन सिद्धांत

①एल/सी लेनदेन के लिए स्वतंत्र अमूर्त सिद्धांत
②ऋण पत्र सख्ती से सिद्धांत के अनुरूप है
③एल/सी धोखाधड़ी के अपवादों के सिद्धांत

विशेषताएँ:

ऋण पत्र की तीन विशेषताएं हैं:
सबसे पहले, ऋण पत्र एक आत्मनिर्भर साधन है, ऋण पत्र बिक्री अनुबंध से जुड़ा नहीं है, और बैंक दस्तावेजों की जांच करते समय ऋण पत्र और मूल व्यापार के पृथक्करण के लिखित प्रमाणीकरण पर जोर देता है;
दूसरा यह है कि ऋण पत्र एक शुद्ध दस्तावेजी लेनदेन है, और ऋण पत्र दस्तावेजों के खिलाफ भुगतान है, माल के अधीन नहीं है। जब तक दस्तावेज सुसंगत हैं, जारीकर्ता बैंक बिना शर्त भुगतान करेगा;
तीसरा यह है कि जारीकर्ता बैंक भुगतान के लिए प्राथमिक देनदारियों के लिए जिम्मेदार है। लेटर ऑफ क्रेडिट एक तरह का बैंक क्रेडिट है, जो बैंक का गारंटी दस्तावेज है। जारीकर्ता बैंक के पास भुगतान के लिए प्राथमिक देयता होती है।

प्रकार:

1. इस आधार पर कि क्या ऋण पत्र के तहत ड्राफ्ट शिपिंग दस्तावेजों के साथ है, इसे दस्तावेजी ऋण पत्र और नंगे ऋण पत्र में विभाजित किया गया है
2. जारीकर्ता बैंक की जिम्मेदारी के आधार पर, इसे निम्न में विभाजित किया जा सकता है: अपरिवर्तनीय ऋण पत्र और प्रतिसंहरणीय ऋण पत्र
3. भुगतान की गारंटी देने के लिए कोई अन्य बैंक है या नहीं, इसके आधार पर इसे दो भागों में विभाजित किया जा सकता है: पुष्टिकृत ऋण पत्र और अप्रतिदेय ऋण पत्र
4. अलग-अलग भुगतान समय के अनुसार, इसे विभाजित किया जा सकता है: दृष्टि पत्र क्रेडिट, क्रेडिट का उपयोग पत्र और गलत क्रेडिट पत्र
5. लाभार्थी के क्रेडिट पत्र के अधिकारों को हस्तांतरित किया जा सकता है या नहीं, इसके अनुसार इसे दो भागों में विभाजित किया जा सकता है: हस्तांतरणीय क्रेडिट पत्र और गैर-हस्तांतरणीय क्रेडिट पत्र
6. लाल खंड ऋण पत्र
7. साक्ष्य के कार्य के अनुसार, इसे निम्न में विभाजित किया जा सकता है: फोलियो लेटर ऑफ क्रेडिट, रिवॉल्विंग लेटर ऑफ क्रेडिट, बैक-टू-बैक लेटर ऑफ क्रेडिट, एडवांस लेटर ऑफ क्रेडिट/पैकेज लेटर ऑफ क्रेडिट, स्टैंडबाय लेटर ऑफ क्रेडिट
8. परिक्रामी ऋण पत्र के अनुसार, इसे निम्न में विभाजित किया जा सकता है: स्वचालित परिक्रामी, गैर-स्वचालित परिक्रामी, अर्ध-स्वचालित परिक्रामी